一、FA的概念
财务顾问，英语全称：Finance Consultant，简称“FA”。
是指具备专业财务知识为顾客提供投资理财咨询策划服务的专业人员。其核心作用是为企业融资提供第三方的专业服务。
二、FA的服务流程
① 梳理融资故事（分析市场、提炼项目优势、融资比例、估值定价等）
② 对接合适的投资人（介绍项目优势、提供优质投资者、促进双方沟通等）
③ 协调融资全部流程（给予企业支持及建议、拟定相关协议等）
从投融资角度来看，FA的价值主要体现在可以提供有针对性的服务。FA的优势是：其在投资市场中更加了解主流投资机构的投资策略与喜好，可以实现资源的最优匹配；以自身的信誉做背书，有利于项目交易条件的谈判；同时，以FA作为第三方进行交易斡旋，有利于提高项目的投融资成功率。
三、FA提供的服务范围
根据现阶段国内财务顾问行业提供的服务范围，主要包括企业财务、企业重组、企业兼并收购、证券发行、证券发行及项目融资等方面。
1.企业财务
主要是为企业提供财务分析诊断、投融资决策、项目评估、财务制度设计及资本运营等方面的服务。保证公司的财务及经营活动依法进行;组织财务预算、决算的编制、利润分配或弥补亏损方案以及资金使用调度计划、费用开支计划、筹融资计划，并负责批准预算、决算、利润分配或弥补亏损方案和各项计划的执行;拟订所属企业的年度经济指标并负责下达后的考核;拟订所属企业的年度利润(或管理费)上缴指标并负责组织下达后的收缴。
2.企业重组
企业重组是针对企业产权关系和其他债务、资产、管理结构所展开的企业的改组、整顿与整合的过程，以此从整体上和战略上改善企业经营管理状况，强化企业在市场上的竞争能力，推进企业创新。
由于企业重组过程中的方案设计、募集资金、战略规划、公司治理等环节均要求专业的金融知识与实践经验的积累以及丰富的行业资源，因此，需要专业的财务顾问公司为其能提供专业的服务。
3.企业兼并收购
兼并收购简称并购。兼并是指两家或者更多的独立企业，公司合并组成一家企业，通常由一家占优势的公司吸收一家或者多家公司。收购是指一家企业用现金或者有价证券购买另一家企业的股票或者资产，以获得对该企业的全部资产或者某项资产的所有权，或对该企业的控制权。
由于经济全球化和市场竞争程度的加剧，企业迅速发展壮大、抢占市场是提高竞争力的重要手段。内部扩张和并购扩张是企业寻求扩张与发展的两种选择，相比而言内部扩张是一个缓慢的过程，大多数企业都会通过并购作为公司升级扩张的方式，有助于缩短投入产出时间，降低进入壁垒，获得最新技术，迅速扩大市场，减少竞争对手，实现多元化经营。并购的定价、策略、程序、反并购策略及并购后的整合等都需要较为专业的财务顾问知识与行业经验的积累。通常情况下，一般企业不会经常进行并购，并购经验不足，因此需要专业的金融服务公司为其提供企业并购的财务顾问服务。
4.证券发行
是指证券发行人以筹集资金为目的，在证券发行市场依法向投资者以同一条件出售证券的行为。
目前国内证券发行主要包括首次公开发行、定向增发、公开增发、配股、可转债及债券发行。证券发行是资本市场中监管最为严格的金融活动，需要专业的财务顾问协助企业发行人完成。现阶段国内证券发行一般设有执业牌照要求，由证监会或其它相关部门监管，目前主要由证券公司投资银行部从事该领域的业务。
5.项目融资
是指企业为主体融通资金，使企业及其内部各环节之间资金供求由不平衡到平衡的运动过程。当资金短缺时，以最小的代价筹措到适当期限，适当额度的资金;当资金盈余时，以最低的风险、适当的期限投放出去，以取得最大的收益，从而实现资金供求的平衡。
FA的工作主要包括进行项目的风险评估、确定结构性融资方案、安排融资方式，组织贷款银团、实施监督和管理等。
