公司应设立财务部进行资金管理，严禁未经授权的人员接触与办理货币资金业务。公司针对货币资金管理应制定《现金、银行存款和应收票据管理制度》、《资金审批制度》、《出差管理制度》、《费用报销制度》。公司在上述制度中应对资金计划编制要求及内容、库存现金管理、资金划转审批权限与流程、银行账户管理、票据及印章管理等各环节操作流程进行规范。同时，明确财务人员的职责权限，并制定不相容岗位分离的要求与措施。公司应制定《合同管理制度》、《收入与收款管理规定》和《往来账管理规定》，通过一系列的管理办法对销售业务的主要环节进行规范与控制，明确各岗位的职责和权限，确保不相容职位相分离。销售控制内容涵盖销售合同审批、收款管理等相关事项,形成了严格的管理制度和授权审核程序。同时，PM部门、财务部要对应收账款的信息管理与催款制度进行严格的控制。公司应制定《资金审批制度》、《费用报销制度》、《固定资产管理制度》和《出差管理制度》。公司应在上述制度中制订岗位责任制，付款申请的审批与执行等环节明确各自的权责及相互制约的要求并制定相关的措施。每年末，各部门应根据年度计划，编制下年度采购预算，预算经董事会审批后执行。公司应制定《项目成本预算和完工进度管理制度》，合理控制项目成本，及时确认劳务收入，公司应建立项目成本预算制度并对完工进度进项实时监控和动态管理。制度内容包括预算编制、项目人员工时预算、单位成本预算的确定、预算汇总和进度预计、预算审批、工时和业务进度数据填报和审核、成本分摊、进度和费用偏差测试、预算实施中的财务管理、预算定期考核、预算追加、预算动态检查和调整和预算资料保管。同时，PM 部门、财务部和总经理应对项目成本预算和项目进度管理进行严格的控制。公司应对固定资产进行归口管理，行政部门负责公共资产、公共设施、办公设备中电子设备等管理。针对固定资产业务，公司应制定《固定资产管理制度》。公司在上述制度中应明确岗位责任制，在固定资产的请购与审批；采购、验收与付款及相应会计记录；调拨与处置及相应会计记录等环节明确各自的权责及相互制约的要求并制定相关措施。固定资产采购由使用部门提出申请，填写《物品购置申购单》，根据金额依次由部门主管、财务部、总经理、董事长权限审批。固定资产购置后，由归口管理部门组织验收，验收合格后方能移交至使用部门。公司对固定资产进行定期盘点，由行政部、财务部共同组织实施，盘点如有差异需报财务经理、总经理审批。公司应制定《重大投资决策管理制度》 ,公司的投资要按照相关法律法规和《公司章程》的规定经合法程序由董事会或股东大会批注通过，股东大会或董事会授权的除外。公司对外投资金额未超过 3,000 万的，由公司董事会审批通过后实施。3,000万以上的投资，须经董事会审议通过后，提交股东大会审批，由股东大会审批通过实施（具体投资金额根据公司实际情况而定）。公司项目经理负责组织投资项目可行性研究、评估，根据股东大会或董事会授权，实施批准的投资方案或处置方案。公司对长期股权投资活动实行项目负责制管理，在项目经批准后，公司成立项目小组负责项目具体实施。公司根据相关法律法规的要求，认真审核投资的审批文件、投资合同或协议、投资处置决议等文件资料。公司加强投资项目的审计工作，确保投资全过程的有效控制。公司应制定《关联交易决策管理制度》。制度中明确关联交易决策审批的标准，并针对审议关联交易时，关联董事回避表决制度。公司应制定《对外担保决策管理制度》。制度中应包含对外担保决策审批的标准，并针对审议为关联方提供担保议案时，关联方不参与投票表决制度。公司财务部负责财务报告的编制工作。公司制定《财务管理制度》和《账务处理程序管理规定》等制度进行规范。在会计政策的制定、关账前审核与关账的执行、财务报告的编制与审核等环节明确各自的权责及相互制约的要求，并制定相关措施。针对公司年度财务报告，公司按照规定聘请会计师事务所进行审计，由会计师事务所出具审计报告，保证公司财务报告的真实性和完整性。
